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martes, 12 de abril de 2011

CUAL ES LA FORMULA PARA REALIZAR EL ARQUEO DE CAJA

En los arqueos se debe asentar con detalle los resultados de la revisión especificando: la cantidad y la denominación de billetes, monedas, cheques y documentos que amparan valores propiedad de la empresa, Indicando su importe.


• Recursos financieros y monetarios
• Documentos bancarios: Fondos de valores e inversiones,
• Cuentas bancarias de cheques
• Títulos depositados en bancos y que amparen acciones, Valores e inversiones, Otros documentos bancarios.
• Fondos fijos: Dinero en efectivo y documentación o valores que les amparen.
• Fondos especiales

• Se constituyen para la realización de un fin específico o para cumplir con determinada función. Se destina para efectos de presentaciones en efectivo a los mandos medios y superiores• Se concede para conceptos de préstamo (Vivienda, Vehículos, Bienes muebles)
• Relación de Deudores: Listado de Personas físicas o morales que le adeuden a la empresa
• Relación de Acreedores: Listado de personas físicas o morales a quienes la empresa les debe algo con motivo de un bien o servicio adquirido.
• Otras existencias. A favor o a cargo de la empresa: Documentos por cobrar, Descuentos efectuados por hacienda,
• Fondos pendientes de deposito, Efectivo correspondiente a sueldos no cobrados aunque si contabilizados, Efectivo por retenciones legales pendientes de remitirse, Contribuciones o aprovechamientos coordinados pendientes de remitirse, Cualquier otro valor o efectivo.


El arqueo se empieza por:


Fondos entregados
Salidas y entradas
Saldo final
Formas valoradas que garantizan el pago o entrada de dinero.

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